Grondexploitaties en vastgoed

Begroting vs Realisatie

Begroot Realisatie

Opgave van de stad

Gemeentelijk vastgoed kan een belangrijke bijdrage leveren aan het verwezenlijken van de gemeentelijke ambities, maar het eigendom en beheer van vastgoed is geen kerntaak van de gemeente. Dit vraagt om het doelgericht inzetten van vastgoed en verkoop van die objecten die we niet nodig hebben. Zowel de verkoop als het beheer van het vastgoed dat we willen aanhouden moet professioneel en marktconform gebeuren. Uit verschillende onderzoeken is gebleken dat we dat nog niet voldoende deden. Daarom zijn we het project Basis op Orde gestart. Binnen dit project is al een aantal stappen gezet, waardoor er inmiddels een goede basis ligt voor een betrouwbare vastgoedregistratie. In 2019 verwachten wij quotde basis op orde te hebbenquot.

Bedragen x € 1.000 (- = voordeel, zonder teken = nadeel)
	Lasten	Baten	Saldo
Begroting na wijziging	8.954	-10.147	-1.193
Realisatie	8.181	-15.114	-6.932
Verschil (realisatie t.o.v. gewijzigde begroting)	-773	-4.967	-5.740

Gemeentelijk vastgoed is een belangrijk kapitaalmiddel. Dit programma omvat alle kosten en opbrengsten van het vastgoed dat voor gebiedsontwikkelingen wordt ingezet en het vastgoed waarvan de bestemming nog moet worden ingevuld. De kosten en opbrengsten van het vastgoed dat voor maatschappelijke doelen is ingezet, is verantwoord in de andere begrotingsprogramma’s. Er loopt nog 1 grondexploitatie, Anna’s Hoeve.

#		Lasten	Baten	Saldo
1	Loon- en afdelingskosten	239	-134	105
2	Juridisch advies	168		168
3	Beheer gebouwen	107	-31	76
4	Beheer gronden	80		80
5	Lasten en baten op grondexploitaties	-1.346	1.326	-20
6	Tussentijdse winstneming Anna's Hoeve Bouwplan		-5.463	-5.463
7	Vrijval reserveringen projecten		-603	-603
8	Overige verschillen	-21	-62	-83
	Totaal verschil	-773	-4.967	-5.740

Hogere of lagere loon- en overige organisatiekosten worden centraal toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering in deze jaarrekening.

Er loopt een juridische procedure met het Rijk, betreffende de beëindiging van de erfpacht van het MOB terrein. Wij hebben u hierover geïnformeerd met onze collegebrief van 15 december 2017. De zittende huurders op het MOB terrein hebben een beroep gedaan op ontruimingsbescherming. Ook loopt er een juridische procedure over de onteigening van de voormalige gebruiker van het Arie Loomanhuis. De gemeente maakt in deze gevallen gebruik van juridische ondersteuning. Incidenteel leidt dit tot extra kosten.

De kosten zijn ca. € 50.000 hoger uitgekomen doordat het Stationsplein 25 (GAK gebouw) eind 2016 door de gemeente is gekocht, met de bedoeling om het te slopen om de herontwikkeling van het stationsplein te realiseren. Het gaat om incidentele kosten voor onderhoud, energie en belastingen. In het raadsvoorstel over de aankoop van het GAK-gebouw is gemeld dat deze kosten zouden gaan optreden, maar ze konden niet meer in de begroting 2017 worden meegenomen. Verder zijn incidenteel kosten gemaakt voor het opstellen van meerjaren-onderhoudsplannen voor diverse panden (€ 15.000) en het beheer van de gebouwen op het MOB terrein (€ 10.000). Daarnaast is een aantal panden aanvullend verhuurd (o.a. huurders MOB terrein).

In 2017 zijn twee stukken grond verkocht. De bruto-opbrengst is € 280.000 die na afboeken van de boekwaarde tot een netto winst heeft geleid van € 266.000.

De werkelijke uitgaven en opbrengsten op de diverse grondexploitaties wijken af van de begrote bedragen. Dit wordt verrekend met de balanspost quotonderhanden werkenquot en heeft geen effect op het rekening-resultaat. Verschillen ten opzichte van de begroting ontstaan door versnelling (hogere lasten/baten) dan wel vertraging (lagere lasten/baten) in de uitvoering. In 2017 zijn twee verlieslatende grondexploitaties (Anna's Hoeve Sanering en KPN locatie Regev) en één winstgevende grondexploitatie (Lage Naarderweg/Crailo) afgesloten waarbij de verliezen ten laste van de voorziening planexploitaties zijn gebracht en de winst ten gunste van het resultaat. In de paragraaf grondbeleid wordt uitgebreider op de grondexploitaties ingegaan.

Conform de richtlijnen van het BBV is tussentijds winst genomen op de grondexploitatie Anna's Hoeve Bouwplan ad € 5.462.731.

Voor de projecten Stationsgebied Zuid, Regev, een voetbalkooi en Egelshoek zijn in voorgaande jaren reserveringen op de balans gemaakt voor nog te verwachten kosten. Door gewijzigde inzichten is het aanhouden van deze kortdurende verplichtingen BBV-technisch niet meer mogelijk en zijn daarom vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat. Voor wat betreft Egelshoek is aanhouden niet meer correct in het licht van (mogelijke) ontwikkelingen binnen het project.

Nr.	Wettelijk	Indicator	Streef waarde	Realisatie 2017	Bron	Ster programma
			Streef waarde	Realisatie 2017		Ster programma
	Nee	Er is geen indicator op dit niveau

Ambitie 3 . Het vastgoed van de gemeente staat ten dienste van de gemeentelijke ambities

Realiseren we concreet		Realisatie 2016	Ster
Afstoten van vastgoed dat niet bijdraagt aan de gemeentelijke ambities		In 2017 zijn we gestart met het planmatig aanpakken van de verkoop van vastgoed (introductie van de verkooptranches). Dit is goed bevallen en deze systematiek blijven we ook de komende jaren gebruiken.
Realiseren we daarnaast		Realisatie 2016	Ster
Opstellen van interne regels als waarborg voor het professioneel uitvoeren van de bestaande beleidskaders voor gronden en panden (vastgoed)	De op te stellen regels gaan over zowel de aankoop, de verkoop alsmede het beheer en onderhoud van gronden en panden. De uitkomsten van het 213a onderzoek Aan- en verkoop onroerend goed en het in 2016 in gang gezette rekenkameronderzoek Vastgoed betrekken we hierbij.	De regels voor verkoop van vastgoed zijn opgesteld. De andere uitvoeringsregels pakken we op in de komende collegeperiode.

Grondexploitaties en vastgoed

Begroting vs Realisatie

Het vastgoed van de gemeente staat ten dienste van de gemeentelijke ambities